Forum

Imamo račun OPEN AI -San Francisco , USA
firma koja je dobila račun nije u PDV-u
ima PDV id broj
Kako se radi o trećim zemljama -obračunamo porez (nema prava na odbitak)
prikažemo ga u PDV obrascu i firma ga plati.
Da li sam u pravu?

Vila, ako dobavljač ima valjan PDV ID broj neke DČ, postupanje je jednako kao i sa bilo kojim drugim računom iz te DČ.
Točno, nema prava na odbitak pretporeza jer firma koja je dobila račun nije u PDV-u.

Dakle , treba obračunati porez na račun iz trećih zemalja i platiti ga.

Vila, u pitanju ste naveli "račun OPEN AI -San Francisco..." pa je odgovoreno "postupanje je jednako kao i sa bilo kojim drugim računom iz DČ." Odgovor je takav jer navodite da "ima PDV id broj", pretpostavljamo isporučitelj usluge jer je post/upit premješten iz teme Obrasca PDV-S.

Treba prvo odrediti o kakvoj se usluzi radi, odrediti da se radi o usluzi. Naziv dobavljača na to samo sugerira...!
Mi samo pretpostavljamo da se radi o usluzi. Pa ako se radi o usluzi za koju se na vas prenosi porezna obveza ili o usluzi na koju se obračunava PDV u RH tada trebate obračunati PDV i platiti, a za koji se ne može priznati pretporez jer primatelj ili firma koja je primatelj usluge nije u sustavu PDV-a (kako je navedeno u upitu).
U određivanju o kakvoj se usluzi radi može Vam pomoći samo osoba koja je naručila tu uslugu.
Vidjeti „Temeljno načelo oporezivanja usluga“: https://misljenja.hr/temeljno-nacelo-oporezivanja-usluga/c1899/ i članke koji slijede za izuzetke, tj. usluge na koje se ne primjenjuje temeljno načelo oporezivanja usluga.

Ako se pak radi o primljenoj usluzi iz treće zemlje i ISPORUČITELJ NEMA valjan PDV ID broj, onda se ne popunjava i ne predaje Obrazac PDV-S već se obračunani PDV prikazuje samo u Obrascu PDV. Naravno ako se je utvrdilo da se na tu uslugu obračunava PDV u RH .... Kao u 90% slučajeva... ali TO treba prethodno provjeriti i utvrditi!

Samo DČ: Prijava za stjecanje dobara i primljene usluge iz drugih država članica Europske unije, Obrazac PDV-S: https://misljenja.hr/prijava-za-stjecanje-dobara-primljene-usluge-iz-drugih-drzava-clanica-europske/c2813/ ne i za treće zemlje!

Da to je usluga vezana za umjetnu inteligenciju, iz San Francisco. Treće zemlje, nije EU.
Hvala

Molim Vas, imam firmu jdoo-iz Hrvatske koja nije u sustavu pdv-a., bavi se iznajmljivanjem turistima.
Platformi Airbnb Ireland UC nije dala PDV ID broj ( jer ga nije ni izvadila ) -to je u prekršaju. (jasno)
Airbnb je ispostavio racune na ime osobe koja je suprug direktorice i vlasnice stana (koja ima ugovor o zakupu sa firmom A za taj isti stan )
na njemu je iskazan osnovica + pdv 25 % i ukupni iznos. Na računu je naznačeno Država za PDV -Hrvatska.

Što mi kao knjigovodstvo trebamo napraviti.

Da li trebamo sada i mi obračunati pdv i da ga Firma A plati ili je taj PDV već platio Airbnb

Osim što trebamo još jednom napomenuti da trebaju izvaditi PDV id broj i dati ga AIRBNB i da račun treba glasiti na firmu.

Hvala unaprijed.

Vila, jedino što treba je: "napomenuti da trebaju izvaditi PDV id broj i dati ga AIRBNB i da račun treba glasiti na firmu."
Ako je ugovor sklopljen između dvije pravne osobe (firma u RH i AIRBNB), malo je čudno da su računi ispostavljeni "na ime osobe koja je suprug direktorice i vlasnice stana".
Sve to treba provjeriti jer naravno da firma nema ništa s računima koji su ispostavljeni "na ime osobe koja je suprug direktorice i vlasnice stana".

Poduzeće nije u sustavu PDV.a (ima PDV broj), pruža usluge poduzeću iz češke koje ima VAT broj, da li treba slati PDV obrazac i PDV-s?

PDV-S obrazac je obrazac za prijavu stjecanja dobara i primljene usluge iz drugih država članica Europske unije pa se za pruženu uslugu ne podnosi.
Obrazac PDV treba podnijeti ako se prenosi porezna obveza na poreznog obveznika u državi članici

U biti radi se o prefakturiranim troškovima (ne uslugama) , poduzeću sa sjedištem u Češkoj i ide prijenos porezne obveze. Znači u tom slučaju treba PDV obrazac samo?

Da, sve je niže navedeno. I ZP!
Ponavljam i link na mišljenje koji je dan niže za pretplatnike: https://misljenja.hr/izdavanje-racuna-i-obracun-pdv-a-za-uslugu-poreznom-obvezniku-iz-drzave-clanice-te-pdv-id-broj-za-os/m4321/

mora li obrtnik koji je paušalista- da bi se oglašavo na na nekim platformama imati pdv id broj? znači obrt je regisrtriran za proizvodnju svijeća, nekih poklona itd....želio bi još posla pa budući da se sav život \"preselio\" u online svijet i oglašavao bi se na platfomama za prodaju - mora li imati pdv id broj?
to onda tretiramo kao e trgovina ili ne? onda mora biti i registriran za online pdodaju ili griješimo ? molimo pojasnjnje

Da bi se oglašavao na na tuzemnim platformama ne treba imati pdv id broj, ali ako tu uslugu prima iz DČ treba.
Pogledajte niže pitanja i odgovore o primanju/pružanju usluga iz/u DČ malog poreznog obveznika (to je i obrt koji plaća porez na dohodak paušalno).

nastavno na pitanje u ovom postu koje smo bili prethodno pitali: isti taj paušalni obrtnik - točnije sama vlasnica tog obrta radi puno radno vrijeme u xy poduzeću i ovi djelatnost(proizvodnju ukrasnih predmeta, proizvodnju svijeća...itd.) radi uz taj svoj stalni posao jel onda ona obvezna biti u sustavu pdv-a ili nije? i da li onda na osnovu tog svojeg paušalnog obrta mora plaćati za sebe(jedino ona radi ) doprinose ili ne? ili se ti doprinosi- za taj obrt obračunavaju na godišnjoj razili- kao npr neki ljudi koji imaju uz radno odnos otvorene obrte- obrtnik dohodaš koji nije u sustavu pdv-a? jer za te dohodaše na obrascu doh mi obračunavamo pos ostvarenom dohotku iznose doprinosa koje za tu neku prošlu godinu treba platiti....?

Nije obvezna biti u sustavu PDV-a, zapravo niti ne može biti paušalni obveznik poreza na dohodak ako uđe u sustav PDV-a. Niže je bilo pitanje vezano za moguće primanje usluga iz DČ, a tada samo treba zatražiti PDV ID broj bez ulaska u sustav PDV-a.